銀行融資の企業格付け「収益性評価」

銀行融資では融資対象の企業を格付けし、融資審査や債権の管理に利用しています。今回は銀行融資の企業格付け「収益性評価」について解説します。

銀行融資の企業格付け「収益性評価」とは?

企業の格付けの中には「収益性」という評価があります。「収益性」というのは、会社経営でどのくらい儲かっているのか?利益が出ているのか?という評価になります。利益がおおきければ、その利益がそのまま返済の原資になるので、銀行融資の企業格付けもプラスの評価になるのです。

「収益性」を判断する決算数値

売上高経常利益率

計算式

売上高経常利益率 = 経常利益 / 売上高

売上高経常利益率というのは、売上に対して経常利益がどのくらいの割合にあるのか?を示す指標です。経常利益というのは、営業活動から得られる利益「営業利益」と配当や雑収入、売却損などを含めて「経常利益」がありますが、銀行が重視するのは「経常利益」の方なのです。

「経常利益」は高ければ高いほど、銀行の評価は高くなります。

「経常利益」の目安としては
  • 優良:4.0%~
  • 良好:3.0%~4.0%
  • 普通:0.0%~3.0%
  • 注意:-0.3%~0.0%
  • 危険:~-0.3%

とされていますが、業界や業種によってかなり適正値が異なるため、同業種の競合他社と比較して評価するケースも多いようです。

総資産経常利益率(ROA)

計算式

総資産経常利益率 = 経常利益 / 総資産

総資産経常利益率は、総資産に対してどれだけの経常利益を生み出しているのか?を示す指標です。資産をどれだけ効率的に活用して利益を生み出しているのか?を測る指標ですので、投資でもROAは非常に重要視される指標となっています。

全業種の平均値は3.0%程度です。
「総資産経常利益率(ROA)」は高ければ高いほど、銀行の評価は高くなります。

「総資産経常利益率(ROA)」の目安としては
  • 優良:15.0%~
  • 良好:9.0%~15.0%
  • 普通:6.0%~9.0%
  • 注意:2.0%~6.0%
  • 危険:~2.0%

となっています。「経常利益」と同様で、業界や業種によってかなり適正値が異なるため、同業種の競合他社と比較して評価するケースも多いようです。

まとめ

「収益性」が高ければ、いつでも利益を返済に回すことができますし、利益が出ている以上よほど経営が下手で黒字倒産する企業をのぞければ、倒産の確立と言うのは非常に小さくなるのです。

だからこそ、銀行も「収益性」を重要な指標として、格付けし銀行融資審査の材料とするのです。これらの指標は決算数字から計算されるものですので、小手先でごまかすことはできません。日頃からの経営努力が重要なのです。

注目の資金調達方法

資金調達

資金調達方法には何がある?資金調達方法31種類のメリットデメリット

資金調達方法の種類を徹底網羅して解説しています。資金調達方法は、思っている以上に多くの種類があり、資金調達方法ごとにメリットデメリットが存在します。中小企業であっても、使える資金調達方法は多くあるので、まずは「どのような資金調達方法があるのか?」把握することをおすすめします。資金調達の選択肢を知ったうえで、メリットデメリットを確認し、自社の状況に合わせた資金調達方法を選びましょう。

銀行融資

銀行融資のすべて。銀行融資を成功に導く申込方法・融資の引き出し方・交渉方法と銀行融資審査

銀行融資は、資金調達の基本中の基本です。そのわりに「銀行からどうやって融資を引き出すのか?」「銀行融資の審査は何を審査しているのか?」「銀行の融資担当者と交渉するときはどうすれば良いのか?」正確に理解している中小企業の経営者はほとんどいないのが現状です。銀行を味方につけることで、企業の資金繰りは何倍も楽になり、会社規模を成長させることができるのです。

ビジネスローン

ビジネスローンを活用した資金調達方法のすべて/130社比較・即日融資・無担保・審査

ビジネスローンは、以前は銀行ビジネスローンが主流でしたが、銀行は貸し倒れの増加に伴いビジネスローンの提供に対してかなり消極的になっています。現時点ではビジネスローンは、大手消費者金融が提供するローンサービスであり、銀行融資よりも、「審査が甘い」「即日融資が可能」という点で中小企業の経営者に重宝される資金調達方法となっています。金利が高いなどのデメリットもあるため、短期の資金繰りを乗り切るための選択肢として考えましょう。

ファクタリング

ファクタリングとは?融資審査に通らない方のための資金調達方法

ファクタリングは、売掛債権を譲渡することで早期に資金化する資金調達方法のことを言います。ファクタリングの場合は、審査対象が資金が必要な会社ではなく、売掛先になります。そのため、銀行融資やビジネスローンよりも、売掛先の信用力が高ければ審査に通りやすいメリットがあります。その上、ファクタリングは「債権の譲渡」でしかないため「借入」として決算書に掲載されないので、今後の銀行取引にもマイナスの影響がありません。

不動産担保ローン

不動産担保ローンを活用した資金調達方法のすべて。審査や金利、借り換え方法を比較

不動産担保ローンは、文字通り、土地、マンション、ビル、店舗、工場、戸建てなどの不動産を担保に資金を調達する資金調達方法のことを言います。無担保のビジネスローンと比較すると担保がある分、「高額な借り入れが可能」「数十年単位の長期間の借り入れが可能」「審査が通りやすい」というメリットがあります。ただし、返済できなければ担保である不動産を失ってしまうというデメリットもあるので注意が必要です。

資金調達でおすすめのビジネスローンはこちら
ビジネスローン
資金調達でおすすめの不動産担保ローンはこちら
不動産担保ローン
資金調達でおすすめのファクタリングはこちら
ファクタリング

コメントを残す

メールアドレスが公開されることはありません。 が付いている欄は必須項目です

ABOUTこの記事をかいた人

資金調達のコンサルティング、資金調達のサポート事業を行っています。銀行融資から、担保融資、ビジネスローン、不動産担保ローン、ファクタリングまで、様々な資金調達方法を紹介し、資金繰りの改善をお手伝いしています。実際に私が経営している会社でも、様々な方法で資金調達を実現させました。